ІНФОРМАЦІЯ про виконання бюджету Полянської сільської територіальної громади за 2023 рік
ІНФОРМАЦІЯ
про виконання бюджету
Полянської сільської територіальної громади за 2023 рік
За звітними даними 2023 року загальний обсяг надходжень місцевого бюджету Полянської сільської територіальної громади склали 185 352,0 тис. грн., що становить 103,7 відсотка затверджених розписом планових показників на рік, з них:
- власні та закріплені надходження загального фонду становлять 97 109,2 тис. грн. при плані 95 198,4 тис. грн., або 102,0 відсотка;
- спеціального фонду становлять 7 472,6 тис. грн. при плані 2 691,6 тис. грн., або 277,6 відсотка.
- офіційні трансферти загального фонду становлять 80 151,5 тис. грн. при або 99,8 відсотків затвердженого плану.
- офіційні трансферти спеціального фонду становлять 621,7 тис. грн. при або 100 відсотків затвердженого плану.
Загальний обсяг видатків місцевого бюджету Полянської сільської територіальної громади склав 170 615,3 тис. грн., що становить 92,9 відсотка затверджених розписом планових показників на рік, з них:
- видатки основних груп загального фонду становлять 91 978,4 тис. грн. при плані 98 628,1 тис. грн., або 93,3 відсотка.
- видатки загального фонду, не віднесені до основних груп становлять 58 350,1 тис. грн. при плані 62 860,7 тис. грн., або 92,8 відсотка.
- видатки спеціального фонду становлять 20 286,8 тис.грн. при плані 22 251,1 тис.грн., або 91,2 відсотка.
На фоні широкомаштабної збройної агресії Російської Федерації, починаючи з лютого 2022 року всі територіальні громади функціонують в умовах безпрецендентних викликів та зазнають змін всі ключові макроекономічні показники. Деякі підприємства та ФОПи громади через військову загрозу суттєво обмежили свої ринки збуту або повністю призупинили роботу.
На території Полянської ТГ здійснюють діяльність та сплачують податки до сільського бюджету 101 юридична особа та 543 фізичні особи –підприємці.
Більшість серед суб’єктів господарювання припадає на фізичні особи- підприємці, які представлені у всіх сферах діяльності,але найбільше у сфері торгівлі та наданні різних видів послуг.
Та у зв’язку з військовими діями в Україні спостерігається тенденція того, що протягом 2023 року на території громади припинили свою діяльність 38 ФОПів.
Найбільшими бюджетоутворюючими податками є ПДФО, єдиний податок, податок на нерухоме майно, земельний податок та туристичний збір. По сплаті туристичного збору Полянська сільська рада має найкращий показник по області.
Найбільшими бюджетоутворюючими підприємствами що сплачують всі види податків є:
ТОВ «Форшнер Україна» - сплатили до бюджету у 2023 році 8912,тис.грн, що складає 9,2 % від всіх надходжень по загальному фонду місцевого бюджету;
ТОВ «Сузір’я» - обсяг платежів за 2023 рік по всіх видах надходжень до загального фонду складають - 7313,5 тис. грн., або 7,5 % фактичних надходжень сільського бюджету;
ТОВ «Санаторій «Кришталеве Джерело» сплачено всіх видів податків і зборів на суму 4 062,1 тис.грн., що відповідно складає – 4,2% до всіх податкових надходжень 2023 року.
Виконання затверджених показників забезпечено по всіх видах податків крім податку та збору на доходи фізичних осіб.
Причиною недоотримання запланованих надходжень є встановлення урядом окремих преференцій в оподаткуванні платників під час воєнного стану, зменшення фонду оплати праці в окремих платників та припинення діяльності 38 ФОПів.
Одержані місцевим бюджетом доходи забезпечили загальну позитивну тенденцію в частині фінансування видатків, а саме:
- своєчасно виплачено заробітну плату працівникам бюджетних установ, профінансовано енергоносії та комунальні послуги, які споживаються бюджетними установами;
- профінансовано інші видатки, необхідні для виконання бюджетними установами своїх функцій та пріоритетні програми.
Фінансування видатків бюджету Полянської сільської територіальної громади здійснювалося відповідно до черговості , визначеної постановою КМУ від 9 червня 2021 р №590 (із змінами) «Про затвердження Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану» та затверджених бюджетних призначень з урахуванням пропозицій головних розпорядників коштів сільського бюджету.
Загальний обсяг видатків по бюджету сільської територіальної громади за 2023 рік склав загальному фонду – 150 328,5 тис. грн., з яких 471,2 тис.грн. – інша субвенція обласному бюджету Закарпатської області та 1 240,0 тис.грн – субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів.
Виконання уточнених призначень по загальному фонду на утримання органів місцевого самоврядування за 2023 рік в сумі – 35 155,6 тис. грн. (або 97,0 відсотків кошторисних призначень за звітний період), в галузі освіти освоєно коштів на суму 82 880,8 тис.грн. ( або 94,5 відсотка кошторисних призначень), на фінансування галузі охорони здоров’я спрямовано кошти в сумі – 3 331,5 тис. грн. ( або 88,8 відсотки кошторисних призначень), на фінансування програм по соціальному захисту населення спрямовано - 1 323,4 тис. грн. (51,6 відсотка кошторисних призначень), на утримання установ культури та мистецтва спрямовано кошти в обсязі – 2 731,6 тис. грн. (86,5 відсотка до уточнених призначень звітного періоду), видатки на фізичну культуру і спорт –393,5 тис. грн.( 53,5 відсотка кошторисних призначень), на фінансування програми по житлово–комунальному господарству – 10 094,9 тис. грн. 84,2 відсотка кошторисних призначень), на фінансування видатків по економічній діяльності спрямовано 10 304,4 тис.грн. (94,1 відсотка уточнених призначень), на фінансування іншої діяльності спрямовано 2 401,7 тис.грн (81,9 відсотка уточнених призначень), з яких на забезпечення діяльності місцевої та добровільної пожежної охорони направлено 2 390,9 тис. грн. (85,4 відсотка уточнених призначень) та обсяг міжбюджетних трансфертів за 2023 рік склав -1 711,1 тис.грн. або 100 відсотків уточненого плану.
Із загального обсягу видатків загального фонду на соціально-захищені статті спрямовано 129 555,9 тис. грн., або 86,27 відс., в т.ч.:
- на заробітну плату з нарахуваннями – 112 487,7 тис. грн., що становить 96,7 відсотки до планових призначень. Недофінансування становить – 3 788,8 тис. грн., яке виникло в зв’язку з незаповненістю вакантних посад по органах місцевого самоврядування, закладах освіти та ДЮСШ, а також в результаті економії фонду заробітної плати у зв’язку з перебуванням працівників на лікарняних та зайнятість штатних одиниць на повні ставки ;
- продукти харчування – 5 887,6 тис. грн. або 91,0 відсотки до планових призначень. Економія коштів обумовлена проведенням обмежувальних заходів протягом тривалого часу в закладах освіти громади в зв’язку з введенням воєнного стану на території України;
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 8 127,5 тис. грн. що становить – 76,1 відсотка до уточнених призначень, недофінансування становить 2 549,9 тис. грн. в зв’язку з економією енергоресурсів через проведенням ряду заходів по енергозбереженню та частковою організацією освітнього процесу за дистанційною формою.
Протягом 2023 року не було допущено заборгованості з виплати заробітної плати та нарахувань працівникам бюджетних установ, що знаходяться на місцевому бюджеті.
Що стосується спеціального фонду за 2023 рік, то із запланованих видатків освоєно 20 286,8 тис. грн., з яких:
- 41,1 відс. охоплюють видатки соціально-культурної сфери (тобто 8 338,5 тис. грн.);
- 0,8 відс. усіх видатків складають видатки за рахунок благодійних внесків, грантів та дарунків на житлово- комунальне господарство – 154,7 тис.грн.;
- 29,8 відс. від усіх видатків становлять видатки, пов’язані з економічною діяльністю (це 6 050,7 тис. грн.);
- 16,1 відс. від усіх видатків становлять видатки, пов’язані з іншою діяльністю (це 3 271,4 тис. грн.).
У структурі видатків спеціального фонду сільського бюджету в 2023 році мало місце співфінансування заходів Програми розбудови інформаційно-аналітичної системи "Ситуаційний центр "Безпекове Закарпаття" на 2022-2023 роки у вигляді іншої субвенції обласному бюджету на 1 238,0 тис.грн. та субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів – 150,0 тис.грн.
За рахунок повернення коштів, наданих для кредитування індивідуальним сільським забудовникам в сумі 920,0 тис. грн. надано державного пільгового кредиту індивідуальним сільським забудовникам по спеціальному фонду та на суму 600,0 тис. грн. – по загальному фонду як фінансування сільської програми «Власний дім» в частині надання пільгового кредиту індивідуальним сільським забудовникам.
Обсяг міжбюджетних трансфертів, що передавалися з інших бюджетів до бюджету Полянської сільської територіальної громади протягом 2023 року склав 80 773,2 тис.грн, у тому числі за :
загальним фондом – 80 151,5 тис. грн;
спеціальним фондом – 621,7 тис.грн
Начальник відділу __________ Євгенія КОНДРЯ
